更新日：2026年4月28日

令和6年度水道事業会計決算について

1.経営の基本方針について

人口減少や節水意識の高まりなどの社会環境の変化、資産の大量更新時期の到来、さらには大規模地震への対応など、水道事業を取り巻く環境は大きく変化しています。

このような状況下、令和6年度までを計画期間とした「浜松市水道事業ビジョン」実現のため、施策目標の達成状況や年次計画の進捗状況などを管理するとともに、実効あるPDCAサイクルの推進により健全な水道経営に努めています。

水道事業の基幹収入である給水収益は、給水人口の減少などによる有収水量の減少に伴い収入減が見込まれることから、コスト縮減に努めながら、喫緊の課題である耐震化や老朽化対策を着実に推進しています。

2.令和6年度事業実施状況

（1）主な取組状況

アセットマネジメント計画に基づく管路や施設の整備を実施し、建設改良費は前年度比8.8億円減の60.5億円を執行しました。

管路については、事故時被害リスクの高い管路の優先的な更新と実耐用年数を超過する管路割合（管路老朽度）の管理を基本方針とし、令和6年度は、漏水が多発している管路と同一年代・同一管種の路線や漏水が発生した場合市民生活に大きな影響を及ぼす幹線道路などを対象に、老朽管等更新事業として21.6kmの布設替えを行い、23.8億円を執行しました。また、常光第2幹線等基幹管路の耐震管への布設替えや、中央幹線等良質地盤に敷設された管の継手補強など、管路耐震化事業として15.9億円を執行しました。被災時に広域かつ長期間の影響が生じる基幹管路の耐震適合率は、前年度から2.9ポイント増の59.1％となり、国の2025年度目標である54.0％を上回っています。そのほか、中央区恩地町など地域からの給水要望に伴う拡張整備などを行いました。

施設整備は、常光浄水場自家用発電設備の更新や大原浄水場内設備の改修など8.1億円を執行しました。

 

（2）令和6年度業務実績表

給水区域内人口77万8,083人に対し現在給水人口は75万8,199人となり、普及率は前年度と同率の97.4％となりました。給水戸数は前年度に比べ1,690戸増加し、36万1,076戸となりました。

有収水量は前年度比0.1％増の78,433,258立法メートル、有収率は前年度から0.8ポイント減の89.9％となりました。

項目		単位	令和4年度	令和5年度	令和6年度	前年度比（％)
給水区域内人口		人	787,890	783,669	778,083	99.3
現在給水人口			765,382	762,997	758,199	99.4
普及率		％	97.1	97.4	97.4	(0.0)
給水戸数		戸	355,978	359,386	361,076	100.5
配水量		立方メートル	86,663,606	86,463,205	87,288,394	101.0
一日最大配水量			258,048 (6月28日)	257,457 (7月18日)	255,521 (7月4日)	99.2
有収水量			78,771,925	78,383,643	78,433,258	100.1
一般用			65,146,972	64,446,597	64,414,921	99.9
業務用			10,666,286	10,940,487	11,055,383	101.1
官公用			2,958,667	2,996,559	2,962,954	98.9
有収率		％	90.9	90.7	89.9	(△0.8)
配水管延長		キロメートル	5,298	5,316	5,322	100.1
職員数（管理者含む）		人	146	148	149	100.7
有収水量 1立方メートル 当たり	供給単価	円	124.72	125.16	125.49	100.3
	給水原価	円	135.10	136.45	138.04	101.2
	差引	円	-10.38	-11.29	-12.55	111.2
1戸当たりの有収水量		立方メートル	221.3	218.1	217.2	99.6

前年度比欄の（数字）は増減ポイント数

表示単位未満を四捨五入していますので、内訳と合計や、前年度比の計算が一致しないことがあります（以下、同様の扱い）。

3.令和6年度決算状況

（1）収益的収支

収入では、給水収益がやや増加した一方、特別利益の減などにより、合計で前年度に比べ1億7,331万円減の126億6,671万円となりました。

支出では、維持管理費や企業債利息など減少の一方、人件費や減価償却費の増加により、合計で前年度に比べ7,634万円増の124億4,929万円となりました。

この結果、収支差引では、前年度に比べ2億4,965万円減の2億1,741万円となりました。

（税込、単位：千円）

区分		令和4年度	令和5年度 A	令和6年度 B	増減 （B-A）
収入	水道料金	10,806,795	10,791,630	10,826,652	35,023
	長期前受金戻入	1,120,005	1,097,219	1,072,753	-24,466
	特別利益・その他	803,182	951,164	767,303	-183,862
収入合計		12,729,982	12,840,013	12,666,708	-173,305
支出	人件費	1,198,186	1,132,960	1,198,955	65,995
	維持管理費	3,308,261	3,314,942	3,307,510	-7,432
	受水費	2,585,433	2,607,104	2,604,776	-2,328
	減価償却費・資産減耗費	4,981,011	5,021,446	5,047,728	26,283
	企業債利息	314,199	296,499	290,324	-6,174
	支出合計	12,387,090	12,372,951	12,449,294	76,343
収益的収支差引		342,892	467,062	217,414	-249,648

 

（2）資本的収支

収入では、企業債や工事負担金などの減少により、合計で前年度に比べ2億5,696万円減の23億4,328万円となりました。

支出においても、管路耐震化事業費などの減に伴う建設改良費の減や企業債償還金の減により、合計で前年度に比べ10億2,088万円減の76億8,506万円となりました。

この結果、53億4,179万円の収支不足を生じましたが、損益勘定留保資金や建設改良積立金の取り崩しなどで補てんしました。

なお、企業債残高は、前年度から10万円減の239億2,907万円となりました。

（税込、単位：千円）

区分		令和4年度	令和5年度 A	令和6年度 B	増減 （B-A）
収入	企業債	1,649,400	1,777,400	1,639,700	-137,700
	他会計負担金・他会計出資金	403,594	365,449	358,627	-6,822
	工事負担金・加入金	465,706	436,837	334,984	-101,853
	その他	3,579	20,552	9,965	-10,587
	収入合計	2,522,279	2,600,238	2,343,276	-256,962
支出	建設改良費	6,402,919	6,928,394	6,045,264	-883,130
	企業債償還金	1,914,406	1,777,550	1,639,797	-137,753
	支出合計	8,317,325	8,705,944	7,685,061	-1,020,883
資本的収支差引		-5,795,045	-6,105,707	-5,341,785	763,922
企業債残高		23,929,313	23,929,163	23,929,067	-97

（3）資金残高

資本的収支不足額に対する補てん財源となる資金残高は前年度から11億9,463万円減少し、37億1,412万円となりました。

令和6年度は資本的収支不足額が7億6,392万円減少した一方、前年度から繰越した資金の減少などによる補てん可能財源自体は19億5,856万円減少したため、資本的収支不足額に対する補てん後の資金残高が11億9,463万円減少しました。

（単位：千円）

区分		令和4年度	令和5年度 A	令和6年度 B	増減 （B-A）
資金残高		6,737,811	4,908,749	3,714,116	-1,194,634

 

資金の変動要因

（単位：千円）

区分		令和5年度 A	令和6年度 B	増減 （B-A）
資金の源泉	前年度から繰越した資金 （前期末資金残高）	6,737,811	4,908,749	-1,829,062
	当年度分損益勘定留保資金	3,814,985	3,935,789	120,804
	当年度純利益	-121,441	-261,510	-140,069
	当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額	583,101	472,872	-110,229
	資金の源泉の計（X）	11,014,456	9,055,901	-1,958,555
資本的収支不足額に対する補てん（Y）		6,105,707	5,341,785	-763,922
当期末残高（X-Y）		4,908,749	3,714,116	-1,194,634

4.損益計算書比較表

 

収益は、令和6年能登半島地震にかかる被災地域の応援等に要する経費に関する負担協定に基づく収入及び一般会計からの繰出金の増加などに伴い雑収益などが増加した一方、固定資産売却益の減などによる特別利益の減などにより、前年度に比べ合計で6,254万円減の116億5,296万円となりました。

費用は、資産減耗費や令和6年1月から稼働した水道料金等調定システムにかかる移行関連経費の減に伴う業務費の減などの一方、償却対象資産の増加に伴う減価償却費の増加などにより、前年度に比べ合計で7,753万円増の119億1,447万円となりました。

この結果、当年度は2億6,151万円の純損失となり、前年度に比べ1億4,007万円赤字幅が増加しました。

（単位：千円）

区分	令和4年度	令和5年度 A	令和6年度 B	増減 （B-A）
営業収益	10,370,407	10,370,186	10,430,363	60,178
給水収益	9,824,363	9,810,548	9,842,412	31,864
受託工事収益	67,919	28,035	-	皆減
その他の営業収益	478,124	531,603	587,951	56,349
営業外収益	1,187,638	1,171,077	1,216,957	45,880
受取利息及び配当金	679	2,877	11,346	8,470
長期前受金戻入	1,120,005	1,097,219	1,072,753	-24,466
雑収益	66,954	70,981	132,858	61,877
特別利益	83,336	174,236	5,639	-168,597
固定資産売却益	689	167,479	322	-167,157
過年度損益修正益	1,491	289	5,314	5,025
その他特別利益	81,156	6,468	3	-6,465
収益計	11,641,381	11,715,499	11,652,960	-62,540
営業費用	11,457,069	11,485,802	11,583,071	97,269
原水及び浄水費	3,714,224	3,640,667	3,688,793	48,126
排水及び給水費	1,309,310	1,442,915	1,489,094	46,179
受託工事費	65,582	28,068	-	皆減
業務費	727,495	781,721	714,818	-66,902
総係費	663,068	580,502	645,669	65,168
減価償却費	4,782,744	4,763,352	4,867,575	104,222
資産減耗費	194,626	248,216	177,091	-71,124
その他営業費用	20	361	30	-331
営業外費用	370,415	335,068	316,303	-18,776
支払利息及び企業債取扱諸費	314,199	296,498	290,324	-6,174
雑支出	56,216	38,570	25,978	-12,591
特別損失	28,354	16,070	15,096	-974
過年度損益修正損	14,038	8,695	14,510	5,816
その他特別損失	-	7,375	586	-6,790
現損損失	14,316	-	-	-
費用計	11,855,838	11,836,940	11,914,470	77,529
当年度純利益 （-は純損失）	-214,458	-121,441	-261,510	-140,0699

5.貸借対照表比較表

資産は、構築物などの有形固定資産などが増加した一方、現金預金などの減により、合計で前年度に比べ5億4,615万円減の1,221億6,576万円となりました。

負債は、下水道使用料預り金の増などに伴いその他流動負債などが増加した一方、長期前受金やリース債務などの減により、合計で前年度に比べ2億8,878万円減の491億7,627万円となりました。

資本は、剰余金の減により、前年度に比べ2億5,737万円減の729億8,948万円となりました。

（単位：千円）

区分	令和4年度	令和5年度 A	令和6年度 B	増減 （B-A）
固定資産	111,803,109	113,486,498	113,912,877	426,379
有形固定資産	110,745,362	112,050,987	112,605,100	554,113
無形固定資産	1,046,549	1,424,367	1,296,224	-128,143
投資その他の資産	11,197	11,,144	11,553	409
流動資産	11,201,329	9,225,412	8,252,878	-972,534
現金預金	9,948,934	7,735,334	7,040,719	-694,615
未収金	1,151,660	1,384,304	1,105,192	-279,113
貯蔵品	99,621	104,663	105,868	1,205
立替金	14	11	-	皆減
その他流動資産	1,100	1,100	1,100	0
資産合計	123,004,438	122,711,910	122,165,755	-546,154
固定負債	24,077,859	24,411,099	24,356,599	-54,500
企業債	22,152,415	22,289,367	22,428,779	139,412
リース債務	441,551	652,644	492,188	-160,456
引当金	1,483,892	1,469,088	1,435,632	-33,457
流動負債	5,016,897	4,752,212	4,868,453	116,241
企業債	1,776,898	1,639,796	1,500,288	-139,509
リース債務	157,721	160,456	160,456	0
未払金	1,771,659	1,894,815	1,870,810	-24,005
未払費用	18,227	17,977	17,692	-285
引当金	101,937	104,722	108,341	3,619
その他流動負債	1,190,454	934,446	1,210,867	276,421
繰延収益	20,541,522	20,301,743	19,951,220	-350,523
長期前受金	20,541,522	20,301,743	19,951,220	-350,523
負債合計	49,636,278	49,465,054	49,176,272	-288,782
資本金	71,979,206	71,979,206	71,983,206	4,000
剰余金	1,388,955	1,267,650	1,006,277	-261,372
資本剰余金	19,510	19,645	19,783	137
利益剰余金	1,369,445	1,248,005	986,494	-261,510
資本合計	73,368,161	73,246,856	72,989,483	-257,372
負債資本合計	123,004,438	122,711,910	122,165,755	-546,154

水道事業のトップへ戻る