更新日：2026年3月11日

令和5年度 水道事業会計決算について

1　経営の基本方針について

人口減少や節水意識の高まりなどの社会環境の変化、資産の大量更新時期の到来、さらには大規模地震への対応など、水道事業を取り巻く環境は大きく変化しています。

このような状況下、「浜松市水道事業ビジョン」実現のため、施策目標の達成状況や年次計画の進捗状況などを管理するとともに、実効あるPDCAサイクルの推進により健全な水道経営に努めています。

水道事業の基幹収入である給水収益は、給水人口の減少などによる有収水量の減少に伴い収入減が見込まれることから、コスト縮減に努めながら、喫緊の課題である老朽化対策や耐震化を着実に推進しています。

2　令和5年度事業実施状況

（1）主な取組状況

アセットマネジメント計画に基づく配水管網や施設の整備を実施し、建設改良費は前年度比5.3億円増の69.3億円を執行しました。

配水管網は、事故時被害リスクの高い管路の優先的な更新と実耐用年数を超過する管路割合（管路老朽度）の管理を基本方針とし、令和5年度は、漏水が多発している管路と同一年代・同一管種の路線や漏水が発生した場合市民生活に大きな影響を及ぼす幹線道路などを対象に、老朽管等更新事業として23.3kmの布設替えを行い、22.4億円を執行しました。また、東部幹線や上島幹線等基幹管路の耐震管への布設替えや、常光第1幹線等良質地盤に敷設された管の継手補強など、管路耐震化事業として19.6億円を執行しました。戦略計画2023における重点管理指標である基幹管路の耐震進捗率は、前年度から0.6ポイント増の80.1％となり、年次目標を達成しました。そのほか、中央区鶴見町など地域からの給水要望に伴う拡張整備や天竜清掃工場建設に伴う天竜区小堀谷地内の配水管布設などを行いました。

施設整備は、常光浄水場の次亜塩注入設備など老朽化した設備の改修や水窪町稲荷配水池の耐震化工事、常光浄水場水管橋の耐震補強等、8.6億円を執行しました。

 

（2）令和5年度業務実績表

給水区域内人口78万3,699人に対し現在給水人口は76万2,997人となり、普及率は前年度に比べ0.2ポイント増の97.4％となりました。給水戸数は前年度に比べ3,408戸増加し、35万9,386戸となりました。

有収水量は前年度比0.5％減の78,383,643立法メートル、有収率は前年度から0.2ポイント減の90.7％となりました。

項目		単位	令和3年度	令和4年度	令和5年度	前年度比（％)
給水区域内人口		人	790,663	787,890	783,669	99.5
現在給水人口			767,400	765,382	762,997	99.7
普及率		％	97.1	97.1	97.4	(0.2)
給水戸数		戸	353,062	355,978	359,386	101.0
配水量		立方メートル	87,954,960	86,663,606	86,463,205	99.8
一日最大配水量			260,739 (7月19日)	258,048 (6月28日)	257,457 (7月18日)	99.8
有収水量			80,150,901	78,771,925	78,383,643	99.5
一般用			66,540,971	65,146,972	64,446,597	98.9
業務用			10,541,278	10,666,286	10,940,487	102.6
官公用			3,068,652	2,958,667	2,996,559	101.3
有収率		％	91.1	90.9	90.7	(△0.2)
配水管延長		キロメートル	5,333	5,298	5,316	100.3
職員数（管理者含む）		人	150	146	148	101.3
有収水量 1立方メートル 当たり	供給単価	円	124.51	124.72	125.16	100.4
	給水原価	円	127.26	135.10	136.45	101.0
	差引	円	△2.75	△10.38	△11.29	108.8
1戸当たりの有収水量		立方メートル	227.0	221.3	218.1	98.6

前年度比欄の（ ）は増減ポイント数

表示単位未満を四捨五入していますので、内訳と合計や、前年度比の計算が一致しないことがあります（以下、同様の扱い）。

3　令和5年度決算状況

（1）収益的収支

収入では、給水収益や長期前受金戻入が減少した一方、土地売却に伴う特別利益の増により、合計で前年度に比べ1億1,003万円増の128億4,001万円となりました。

支出では、減価償却費・資産減耗費などの増加の一方、人件費や企業債利息の減により、合計で前年度に比べ1,414万円減の123億7,295万円となりました。

この結果、収支差引では、前年度に比べ1億2,417万円増の4億6,706万円となりました。　

（税込、単位：千円）

区分		令和3年度	令和4年度 　　A	令和5年度 　　B	増減 （B-A）
収入	水道料金	10,977,301	10,806,795	10,791,630	△15,165
	長期前受金戻入	1,146,206	1,120,005	1,097,219	△22,786
	特別利益・その他	523,405	803,182	951,164	147,982
収入合計		12,646,912	12,729,982	12,840,013	110,031
支出	人件費	1,226,851	1,198,186	1,132,960	△65,226
	維持管理費	2,810,990	3,308,261	3,314,942	6,681
	受水費	2,598,988	2,585,433	2,607,104	21,671
	減価償却費・資産減耗費	4,970,401	4,981,011	5,021,446	40,435
	企業債利息	345,701	314,199	296,499	△17,700
	支出合計	11,952,932	12,387,090	12,372,951	△14,139
収益的収支差引		693,980	342,892	467,062	124,170

 

（2）資本的収支

収入では、他会計負担金や工事負担金などの減少の一方、企業債などの増により、合計で前年度に比べ7,796万円増の26億24万円となりました。

支出では、企業債償還金の減の一方、老朽管等更新などに伴う建設改良費の増により、合計で前年度に比べ3億8,862万円増の87億594万円となりました。

この結果、61億571万円の収支不足を生じましたが、損益勘定留保資金や建設改良積立金の取り崩しなどで補てんしました。

なお、企業債残高は、前年度から15万円減の239億2,916万円となりました。

（税込、単位：千円）

区分		令和3年度	令和4年度        A	令和5年度 　　B	増減 （B-A）
収入	企業債	1,617,800	1,649,400	1,777,400	128,000
	他会計負担金	371,414	403,594	365,449	△38,145
	工事負担金・加入金	742,600	465,706	436,837	△28,869
	その他	23,710	3,579	20,552	16,973
	収入合計	2,755,523	2,522,279	2,600,238	77,958
支出	建設改良費	6,197,588	6,402,919	6,928,394	525,475
	企業債償還金	1,886,617	1,914,406	1,777,550	△136,856
	支出合計	8,084,206	8,317,325	8,705,944	388,619
資本的収支差引		△5,328,682	△5,795,045	△6,105,707	△310,662
企業債残高		24,194,319	23,929,313	23,929,163	△150

（3）資金残高

資本的収支不足額に対する補てん財源となる資金残高は前年度から18億2,906万円減少し、49億875万円となりました。

前年度から繰越した資金の減少などにより、資金の源泉が15億1,840万円減少したことに加え、令和５年度は建設改良費において老朽化対策や耐震化の事業進捗を図ったことに伴い、資本的収支不足額に対する補てんが3億1,066万円増加し、令和5年度末の資金残高は18億2,906万円減少しました。

今後、毎年度18億円ずつ減少すると仮定した場合、単純計算では３年後の令和８年度に資金残高が払底する見通しです。

（単位：千円）

区分		令和3年度	令和4年度        A	令和5年度 　　B	増減 （B-A）
資金残高		8,355,030	6,737,811	4,908,749	△1,829,062

 

資金の変動要因

（単位：千円）

区分		令和4年度        A	令和5年度 　　B	増減 （B-A）
資金の源泉	前年度から繰越した資金 （前期末資金残高）	8,355,030	6,737,811	△1,617,219
	当年度分損益勘定留保資金	3,840,645	3,814,985	△25,660
	当年度純利益	△ 214,458	△ 121,441	93,017
	当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額	551,639	583,101	31,462
	資金の源泉　　計 （X）	12,532,856	11,014,456	△1,518,400
資本的収支不足額に対する補てん（Y）		5,795,045	6,105,707	310,662
当期末残高（X-Y）		6,737,811	4,908,749	△1,829,062

4　損益計算書比較表

 

収益は、給水収益が給水人口の減少等に伴う有収水量の減少により1,382万円減の一方、高台出張所用地売却等による固定資産売却益1億6,679万円の増などにより、前年度に比べ合計で7,412万円増の117億1,550万円となりました。

費用は、営業費用が老朽管等の更新の進捗により生じた連結する給水管等の付け替えによる修繕費の増などに伴う配水及び給水費などの増により2,873万円の増の一方、営業外費用が企業債利息の減などにより3,535万円の減となり、前年度に比べ合計で1,890万円減の118億3,694万円となりました。

この結果、当年度は1億2,144万円の純損失となり、前年度に比べ9,302万円改善しました。

（単位：千円）

区分	令和3年度	令和4年度 　　A	令和4年度 　　 B	増減 （B-A）
営業収益	10,409,847	10,370,407	10,370,186	△221
給水収益	9,979,367	9,824,363	9,810,548	△13,815
受託工事収益	43,158	67,919	28,035	△39,884
その他の営業収益	387,321	478,124	531,603	53,479
営業外収益	1,217,878	1,187,638	1,171,077	△16,561
受取利息及び配当金	1,986	679	2,877	2,198
長期前受金戻入	1,146,206	1,120,005	1,097,219	△22,786
雑収益	69,686	66,954	70,981	4,027
特別利益	1,293	83,336	174,236	90,900
固定資産売却益	670	689	167,479	166,790
過年度損益修正益	182	1,491	289	△1,202
その他特別利益	441	81,156	6,468	△74,688
収益計	11,629,018	11,641,381	11,715,499	74,118
営業費用	11,042,642	11,457,069	11,485,802	28,733
原水及び浄水費	3,564,412	3,714,224	3,640,667	△73,557
	1,251,430	1,309,310	1,442,915	133,605
受託工事費	42,312	65,582	28,068	△37,514
業務費	645,452	727,495	781,721	54,226
総係費	575,469	663,068	580,502	△82,566
減価償却費	4,697,010	4,782,744	4,763,352	△19,392
資産減耗費	266,283	194,626	248,216	53,590
その他営業費用	274	20	361	341
営業外費用	346,256	370,415	335,068	△35,347
企業債利息	345,701	314,199	296,498	△17,701
雑支出	555	56,216	38,570	△17,646
特別損失	10,548	28,354	16,070	△12,284
過年度損益修正損	10,518	14,038	8,695	△5,343
その他特別損失	30	-	7,375	皆増
現損損失	-	14,316	‐	皆減
費用計	11,399,446	11,855,838	11,836,940	△18,898
当年度純利益	229,572	△214,458	△121,441	93,017

5　貸借対照表比較表

資産は、構築物などの有形固定資産やソフトフェアなどの無形固定資産が増加した一方、

現金預金などの減により、合計で前年度に比べ2億9,253万円減の1,227億1,191万円となりました。

負債は、リース債務や未払金などが増加した一方、下水道使用料預り金の減などに伴うその他流動負債の減などにより、合計で前年度に比べ1億7,122万円減の494億6,505万円となりました。

資本は、剰余金の減により、前年度に比べ1億2,131万円減の732億4,686万円となりました。なお、資本金は令和4年度決算の純損失計上に伴い、未処分利益剰余金の処分ができなかったため、前年度と同額となりました。

（単位：千円）

区分	令和3年度	令和4年度 　　A	令和5年度 　　B	増減 （B-A）
固定資産	110,330,620	111,803,109	113,486,498	1,683,389
有形固定資産	109,734,972	110,745,362	112,050,987	1,305,625
無形固定資産	584,232	1,046,549	1,424,367	377,818
投資その他の資産	11,415	11,197	11,,144	△53
流動資産	12,696,942	11,201,329	9,225,412	△1,975,917
現金預金	11,462,601	9,948,934	7,735,334	△2,213,600
未収金	1,148,228	1,151,660	1,384,304	232,644
貯蔵品	84,905	99,621	104,663	5,042
立替金	8	14	11	△3
その他流動資産	1,200	1,100	1,100	0
資産合計	123,027,562	123,004,438	122,711,910	△292,528
固定負債	23,810,229	24,077,859	24,411,099	333,240
企業債	22,284,604	22,152,415	22,289,367	136,952
リース債務	72,220	441,551	652,644	211,093
引当金	1,453,404	1,483,892	1,469,088	△14,804
流動負債	4,973,704	5,016,897	4,752,212	△264,685
企業債	1,909,714	1,776,898	1,639,796	△137,102
リース債務	71,654	157,721	160,456	2,735
未払金	1,668,149	1,771,659	1,894,815	123,156
未払費用	19,092	18,227	17,977	△250
引当金	100,334	101,937	104,722	2,785
その他流動負債	1,204,760	1,190,454	934,446	△256,008
繰延収益	20,661,198	20,541,522	20,301,743	△239,779
長期前受金	20,661,198	20,541,522	20,301,743	△239,779
負債合計	49,445,131	49,636,278	49,465,054	△171,224
資本金	70,639,206	71,979,206	71,979,206	0
剰余金	2,943,225	1,388,955	1,267,650	△121,305
資本剰余金	19,323	19,510	19,645	135
利益剰余金	2,923,903	1,369,445	1,248,005	△121,440
資本合計	73,582,431	73,368,161	73,246,856	△121,305
負債資本合計	123,027,562	123,004,438	122,711,910	△292,528

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