更新日：2023年4月3日

令和3年度 下水道事業会計決算について

1　経営の基本方針について

人口減少や環境保全意識の高まりなどの社会環境の変化、資産の大量更新時期の到来、さらには大規模地震、局地的豪雨などの自然災害や新型コロナウイルス感染症への対応など、下水道事業を取り巻く環境は大きく変化しています。

このような状況下、下水道事業の基幹収入である下水道使用料は、人口減少などによる有収水量の減少に伴い、収入減が見込まれることから、引き続き水洗化率の向上に努めるとともに、デジタルトランスフォーメーションへの取り組みによる業務効率化を推進するほか、効率的かつ優先順位を考慮した建設投資による企業債残高の削減、浜松市公共下水道終末処理場（西遠処理区）運営事業（以下「西遠運営委託事業」という。）をはじめとした民間活力を生かした事業運営などにより、財務状況の改善を図っています。

また、「浜松市下水道ビジョン」実現のため、施策目標の達成状況や年次計画の進捗状況などを管理するとともに、実効あるPDCAサイクルの推進により健全な下水道経営に努めています。

2　令和3年度事業実施状況

（1）主な取組状況

• 西遠運営委託事業など、官民連携方式による効率的な事業運営に取り組みました。
• 優先順位を考慮した建設投資により、企業債残高の削減を進めました。
• 管きょの整備では、令和7年度までの整備計画を定めた「浜松市汚水処理10年プラン」に基づき、下水道と合併処理浄化槽との役割分担による効率的な汚水処理を推進することにより、普及率は前年度と比較して0.1ポイント増の81.4％となりました。また、地震対策事業、浸水対策事業などの優先度の高い事業について、重点的に取り組みました。
• 施設の整備では、中部浄化センターの設備改築更新など、施設の長寿命化や計画的な整備に取り組みました。

（2）主な建設改良事業の実施状況

公共下水道事業

管きょの整備	西遠処理区、細江処理区の汚水管きょの整備 浅田幹線、浅田東幹線等の地震対策事業 安間川右岸第一排水区雨水幹線等の浸水対策事業
施設の整備	中部浄化センター、参野雨水ポンプ場の設備改築更新 西遠運営委託事業による西遠浄化センターの設備改築更新

特定環境保全公共下水道事業

管きょの整備	西遠処理区の汚水管きょの整備
施設の整備	湖東浄化センターの設備改築更新

（3）業務実績表

現在排水人口は64万6,071人となり、住民基本台帳人口79万3,606人に対する普及率は、前年度に比べ0.1ポイント増の81.4％となりました。
また、水洗化を促進するための報奨金制度などの効果により、水洗化戸数は前年度に比べ2,757戸増の31万1,081戸、水洗化率は0.2ポイント増の96.6％となりました。
有収水量は、前年度に比べ21,262立方メートル減の73,473,792立方メートルとなりました。

項目		単位	令和元年度	令和2年度	令和3年度	前年度比 （％）
計画排水面積		ヘクタール	17,358	17,358	17,414	100.3
現在排水面積			14,097	14,125	14,206	100.6
計画排水人口		人	674,690	672,701	669,797	99.6
現在排水人口			649,733	648,769	646,071	99.6
人口普及率		％	81.1	81.3	81.4	(0.1)
水洗化可能戸数		戸	317,243	319,840	321,906	100.6
水洗化戸数			305,139	308,324	311,081	100.9
水洗化率		％	96.2	96.4	96.6	(0.2)
管きょ延長		キロメートル	3,601	3,611	3,613	100.1
処理水量		立方メートル	100.0%	100.0%	100.0％	(0.0)
			95,155,735	94,977,798	93,863,268	98.8
汚水量			91.0%	91.3%	91.6％	(0.3)
			86,616,695	86,710,078	85,958,060	99.1
雨水量			9.0%	8.7%	8.4％	(△0.3)
			8,539,040	8,267,720	7,905,208	95.6
有収水量		立方メートル	73,024,062	73,495,054	73,473,792	100.0
有収率		％	84.3	84.8	85.5	(0.7)
職員数		人	100	97	93	95.9
有収水量 1立方メートル当たり	使用料単価	円	132.21	130.43	131.09	100.5
	処理原価		105.07	104.37	104.91	100.5
	差引		27.14	21.26	26.18	100.4
1戸当たりの有収水量		立方メートル	239.3	238.4	236.2	99.1

1計画排水人口は、事業計画区域内における現況人口

2前年度比欄の（　）は増減ポイント数

3表示単位未満を四捨五入していますので、内訳と合計や、伸率等の計算が一致しないことがあります（以下、同様の扱い）。

3　令和3年度決算状況

（1）収益的収支

収入では、下水道使用料の増はあるものの、他会計負担金や長期前受金戻入の減などにより、合計で前年度に比べ7億3,397万円減の210億2,819万円となりました。

支出では、維持管理費の増がある一方、資産減耗費や企業債利息の減により、合計で前年度に比べ7億4,100万円減の185億1,403万円となりました。

この結果、収支差引では、前年度に比べ703万円増の25億1,416万円となりました。

（税込　単位：千円）

区分		令和元年度	令和2年度 A	令和3年度 B	増減 （B-A）
収入	下水道使用料	10,491,734	10,544,842	10,594,727	49,885
	他会計負担金	5,016,155	4,916,576	4,527,403	389,173
	繰延運営権対価収益	-	125,000	125,000	0
	運営権者更新投資収益	-	1,358	6,996	5,639
	長期前受金戻入	6,142,834	6,063,843	5,671,206	392,637
	その他	170,805	110,537	102,859	7,678
収入合計		21,821,528	21,762,156	21,028,191	733,965
支出	人件費	604,636	561,539	473,894	87,645
	維持管理費	2,925,066	3,049,982	3,201,910	151,928
	減価償却費・資産減耗費	13,039,524	13,235,802	12,677,033	558,769
	企業債利息	2,649,489	2,407,706	2,161,196	246,509
	支出合計	19,218,715	19,255,029	18,514,034	740,996
収益的収支差引		2,602,814	2,507,127	2,514,158	7,031

 

（2）資本的収支

収入では、企業債や他会計出資金の減により、合計で前年度に比べ3億1,188万円減の104億5,678万円となりました。

支出では、普及促進事業や合流改善事業の減による建設改良費の減があるものの、コンセッション整備事業費の増により、合計で前年度に比べ694万円増の194億4,768万円となりました。

この結果、89億9,090万円の収支不足を生じましたが、損益勘定留保資金などで補てんしました。

なお、企業債残高は、前年度に比べ56億3,304万円減の1,399億9,917万円となりました。

区分		令和元年度	令和2年度 A	令和3年度 B	増減 （B-A）
収入	企業債	6,746,700	7,277,700	6,939,700	338,000
	他会計出資金	990,432	976,878	946,164	30,714
	国庫補助金	2,062,888	2,234,884	2,251,589	16,705
	受益者負担金	216,264	135,991	174,735	38,744
	工事負担金	91,018	41,755	42,918	1,163
	運営権対価	101,250	101,250	101,250	0
	その他	-	195	422	227
	収入合計	10,208,552	10,768,653	10,456,779	311,875
支出	建設改良費	5,482,695	6,178,022	5,919,604	258,418
	コンセッション整備事業費	667,345	646,724	955,336	308,612
	企業債償還金	12,560,661	12,616,000	12,572,741	43,259
	支出合計	18,710,700	19,440,745	19,447,680	6,935
資本的収支差引		8,502,148	8,672,092	8,990,901	318,809
企業債残高		150,970,515	145,632,215	139,999,174	5,633,041
（うち建設改良分）		126,635,124	120,689,366	114,747,634	5,941,732

 

4　損益計算書比較表

収益は、前年度に比べ7億3,860万円減の200億6,506万円となりました。このうち下水道使用料は、有収水量は横ばいとなったものの、使用料単価の高い大口水量の増により4,535万円の増、他会計負担金は、営業収益で4,815万円の減、営業外収益で3億4,103万円の減となりました。

費用は、前年度に比べ7億6,648万円減の179億2,998万円となりました。このうち営業費用は、修繕費や動力費の増による浄化センター費などの増はあるものの、資産減耗費の減などにより5億2,205万円の減、営業外費用は、企業債利息の減により2億4,593万円の減となりました。

この結果、当年度純利益は、前年度に比べ2,788万円増の21億3,508万円となりました。

（単位：千円）

区分	令和元年度	令和2年度 A	令和3年度 B	増減 （B-A）
営業収益	11,786,721	11,761,747	11,764,590	2,842
下水道使用料	9,654,353	9,586,222	9,631,575	45,352
他会計負担金	2,132,367	2,049,168	2,001,019	48,148
繰延運営権対価収益	-	125,000	125,000	0
運営権者更新投資収益	-	1,358	6,996	5,639
営業外収益	9,137,432	9,028,738	8,284,794	743,945
他会計負担金	2,883,788	2,867,409	2,526,384	341,025
農業集落排水業務負担金	21,930	22,095	22,323	228
合併処理浄化槽設置業務負担金	44,600	44,933	45,182	249
長期前受金戻入	6,142,834	6,063,843	5,671,206	392,637
その他営業外収益	44,280	30,458	19,699	10,759
特別利益	84,885	13,178	15,678	2,500
固定資産売却益	-	2	2,372	2,370
過年度損益修正益	2,117	227	661	434
その他特別利益	82,768	12,949	12,645	304
収益計	21,009,038	20,803,664	20,065,062	738,602
営業費用	15,910,756	16,125,624	15,603,574	522,051
管きょ費	541,904	572,611	555,986	16,624
ポンプ場費	262,023	252,598	279,259	26,661
浄化センター費	1,487,862	1,495,292	1,609,008	113,716
業務費	284,871	303,371	286,645	16,726
総係費	295,683	268,993	196,700	72,293
減価償却費	12,687,240	12,518,895	12,479,733	39,163
資産減耗費	351,174	713,866	196,244	517,622
営業外費用	2,761,530	2,525,083	2,279,152	245,931
企業債利息	2,649,489	2,407,706	2,161,196	246,509
農業集落排水業務費	21,894	22,051	22,284	233
合併処理浄化槽設置業務費	44,573	44,885	45,142	257
その他営業外費用	45,574	50,442	50,529	87
特別損失	7,621	45,754	47,257	1,504
過年度損益修正損	7,621	36,827	10,526	26,301
その他特別損失	₋	8,927	36,732	27,805
費用計	18,679,907	18,696,461	17,929,983	766,478
当年度純利益	2,329,131	2,107,203	2,135,079	27,876

 

5　貸借対照表比較表

資産は、償却終了資産の増加による有形固定資産の減などにより、合計で前年度に比べ48億8,266万円減の3,397億3,051万円となりました。

負債は、企業債残高の減などにより、合計で前年度に比べ79億6,390万円減の2,809億3,099万円となりました。

資本は、資本金の増により前年度に比べ30億8,124万円増の587億9,953万円となりました。

（単位：千円）

区分	令和元年度	令和2年度 A	令和3年度 B	増減 （B-A）
固定資産	343,630,824	336,842,569	330,548,503	6,294,066
有形固定資産	341,967,380	335,280,787	329,088,233	6,192,554
無形固定資産	538	538	538	0
投資その他の資産	1,662,906	1,561,243	1,459,731	101,512
流動資産	8,079,232	7,770,599	9,182,010	1,411,412
現金預金	5,593,637	5,498,947	7,221,957	1,723,011
未収金	2,485,496	2,270,446	1,958,853	311,593
前払金	42	-	-	-
立替金	57	6	-	6
その他流動資産	-	1,200	1,200	0
資産合計	351,710,056	344,613,168	339,730,513	4,882,655
固定負債	139,062,929	133,860,262	128,134,182	5,726,080
企業債	138,354,515	133,059,474	127,431,453	5,628,021
リース債務	6,156	4,212	2,268	1,944
長期未払金	5,732	28,227	28,227	0
引当金	633,300	717,768	634,298	83,469
長期前受収益	63,226	50,580	37,935	12,645
流動負債	16,524,558	15,268,723	16,385,480	1,116,757
企業債	12,616,000	12,572,741	12,567,721	5,020
リース債務	1,944	1,944	1,944	0
未払金	3,712,808	2,513,702	3,647,970	1,134,268
未払費用	96,459	92,352	84,180	8,172
引当金	67,985	61,906	58,696	3,210
前受収益	12,645	12,645	12,645	0
その他流動負債	16,716	13,433	12,323	1,109
繰延収益	143,488,365	139,765,899	136,411,323	3,354,575
長期前受金	143,488,365	137,536,522	134,313,943	3,222,579
繰延運営権対価	-	2,125,000	2,000,000	125,000
運営権者更新投資	-	104,377	97,381	6,996
負債合計	299,075,852	288,894,883	280,930,985	7,963,898
資本金	46,390,814	49,557,692	52,833,856	3,276,164
剰余金	6,243,389	6,160,592	5,965,672	194,921
資本剰余金	1,722,839	1,722,839	1,722,839	0
利益剰余金	4,520,550	4,437,753	4,242,833	194,921
資本合計	52,634,203	55,718,284	58,799,528	3,081,243
負債資本合計	351,710,056	344,613,168	339,730,513	4,882,655

 

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