更新日：2014年2月19日

定期監査・行政監査結果（平成26年2月19日）

第1 監査の対象

危機管理監	危機管理課
企画調整部	秘書課	企画課
	東京事務所	行政経営課
	広聴広報課	国際課
	情報政策課
総務部	人事課	政策法務課
	職員厚生課	文書行政課
市民部	市民生活課	市民協働・地域政策課
	ユニバーサル社会・男女共同参画推進課
	文化政策課	スポーツ振興課
	生涯学習課	文化財課
	美術館	中央図書館
こども家庭部	次世代育成課	子育て支援課
	児童相談所	保育課
環境部	環境政策課	環境保全課
	資源廃棄物政策課	廃棄物処理施設管理課
	南清掃事業所	北清掃事業所
	平和清掃事業所	浜北環境事業所
	天竜環境事業所	産業廃棄物対策課
産業部	産業総務課	産業振興課
	観光交流課	農林水産政策課
	中央卸売市場	食肉地方卸売市場
	農林業振興課	北部農林事務所
	天竜農林事務所
土木部	土木総務課	南土木整備事務所
	北土木整備事務所	東・浜北土木整備事務所
	天竜土木整備事務所	道路課
	河川課
中区役所	区振興課	区民生活課
	まちづくり推進課	社会福祉課
	長寿保険課	健康づくり課
東区役所	区振興課	区民生活課
	社会福祉課	長寿保険課
	健康づくり課
西区役所	区振興課	区民生活課
	まちづくり推進課	社会福祉課
	長寿保険課	健康づくり課
	舞阪協働センター
南区役所	区振興課	区民生活課
	社会福祉課	長寿保険課
	健康づくり課
北区役所	区振興課	区民生活課
	まちづくり推進課	社会福祉課
	長寿保険課	健康づくり課
	引佐協働センター	三ヶ日協働センター
浜北区役所	区振興課	区民生活課
	まちづくり推進課	社会福祉課
	長寿保険課	健康づくり課
天竜区役所	区振興課	区民生活課
	まちづくり推進課	社会福祉課
	長寿保険課	健康づくり課
	春野協働センター	佐久間協働センター
	水窪協働センター	龍山協働センター
市選挙管理委員会事務局
人事委員会事務局
農業委員会事務局
議会事務局	議会総務課	議事調査課

第2 監査の期間

平成25年9月10日から平成25年12月20日まで

第3 監査の方法

監査対象部局から提出された資料及び諸帳簿等関係書類を抽出調査するとともに、関係職員から説明を求め、主として平成25年度執行の事務事業が関係法令に基づき適正に執行されているかどうかを監査した。

第4 監査の結果

次のとおりである。

危機管理監

財務に係る事務の執行として、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

企画調整部

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。なお、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

財務監査

情報政策課

1. 平成24年度地域情報センターの施設使用料について、浜松市地域情報センター条例第9条第2項で、利用日前において市長が指定する日までに納付しなければならないと規定し、同項ただし書で、規則で定める場合その他特別の理由があると認める場合はこの限りでないとしている。しかし、このただし書に該当しない17件の使用料について利用後に請求していた。

総務部

財務に係る事務の執行として収入事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

市民部

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。なお、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

財務監査

スポーツ振興課

1. 平成24年度浜松市民スポーツ祭開催事業業務委託について、契約事務が適正に行われていない。 (1) 仕様書の競技種目のうち、「グライダー」、「インディアカ」及び「ハンドボール」の参加対象種別が「未定」となっており、業務内容を詳細に示した仕様書となっていない。
   (2) 仕様書に規定された競技種目の一部(自転車)が実施されなかったにもかかわらず、変更契約を締結していない。
   (3) 業務委託完了報告書に添付された「第66回浜松市民スポーツ祭実施状況」では、競技種目ごとに参加人数(一般、高校生、中学生及び小学生の男女別)の記載があるのみで、仕様書に記載された競技種目ごとに設けられた参加対象種別の実施状況の記載がない。
   また、「ハンドボール」及び「日本拳法」は、未集計として参加人数の記載がない。
   

文化財課

1. はままつ石塔めぐり等の文化財ブックレットほか文化財地図等の販売を行っているが、販売ごとに出納員領収書を作成することなく、一日分をまとめて作成している。

こども家庭部

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

環境部

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

産業部

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。なお、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

財務監査

農林水産政策課

1. 平成25年度行政財産使用料4件951,767円について、使用開始日である平成25年4月1日付けで収入調定すべきところ、監査基準日の9月30日現在収入調定及び納入通知書の送付をしていない。

農林業振興課

1. 平成24年度農村環境改善センター自動販売機電気料について、燃料調整費を含めずに算出し、請求している。

土木部

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

中区役所

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。なお、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

財務監査

まちづくり推進課

1. 協働センター(中部を除く。)内に設置している自動販売機の電気料(平成23年度分及び平成24年度分)について、「市有財産有償貸付契約書」で規定する燃料調整費を含めずに算出し、請求している。

東区役所

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

西区役所

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

南区役所

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。なお、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

財務監査

区振興課

1. 平成24年度地域力向上事業のうち市民提案による住みよい地域づくり助成事業費補助金「循環型農業で遊休農地活用・地元産作物の栽培加工開発」について、補助金変更交付申請及び変更交付決定が年度内に行われていない。

区民生活課

1. 協働センター内に設置している自動販売機の電気料について、「市有財産有償貸付契約書」で規定する燃料調整費を含めずに算出し、請求している。

北区役所

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。なお、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

財務監査

区振興課

1. 平成25年度行政財産使用料1件、510,078円について、使用許可期間開始日である平成25年4月1日に収入調定すべきところ、監査基準日である同年7月31日現在収入調定をしていない。

浜北区役所

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

天竜区役所

財務に係る事務の執行として収入事務、補助金交付事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。なお、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

財務監査

まちづくり推進課

1. 平成24年度天竜区文化振興事業業務委託について、業務委託仕様書の事業概要には、龍山ふれあい文化祭開催など催しの名称が記載されているのみであり、具体的な委託業務内容が記載されていない。

佐久間協働センター

1. 市有財産貸付契約に基づく平成25年度佐久間協働センター建物貸付料4件、2,581,209円について、貸付期間開始日である平成25年4月1日に収入調定すべきところ、同年9月6日に収入調定している。また、歳入科目は財産収入とすべきところ、使用料及び手数料としている。

市選挙管理委員会事務局

財務に係る事務の執行として業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

人事委員会事務局

財務に係る事務の執行として業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

農業委員会事務局

財務に係る事務の執行として業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

議会事務局

財務に係る事務の執行として財産管理事務を主眼に調査した結果、これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

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