ホーム > 市政情報 > 監査 > 定期監査・行政監査結果 > 定期監査・行政監査結果(平成21年5月25日)

ここから本文です。

更新日:2013年9月1日

定期監査・行政監査結果(平成21年5月25日)

第1 監査の対象

  • 総務部
    • 秘書課
    • 人事課
    • 職員厚生課
    • 東京事務所
    • 広聴広報課
    • 文書行政課
  • 企画部
    • 企画課
    • 資産経営課
    • 政策法務課
    • 情報政策課
    • 市民協働推進課
    • ユニバーサルデザイン課
    • 行政経営課
    • 行革審事務局
    • 国際課
    • 地域自治振興課
    • 男女共同参画課
    • 国際モザイカルチャー推進課
  • こども家庭部
    • 次世代育成課
    • 児童相談所
    • 子育て支援課
    • 保育課 
  • 農林水産部
    • 農業水産課
    • 食肉地方卸売市場
    • 森林課
    • 中央卸売市場
    • 農業整備課
  • 建築住宅部
    • 建築行政課
    • 住宅課
    • 北部建築事務所
    • 公共建築課
  • 東区役所
    • 総務企画課
    • 税務課
    • 社会福祉課
    • まちづくり課
    • 区振興課
    • 区民生活課
    • 長寿保険課
  • 西区役所
    • 総務企画課
    • 税務課
    • 社会福祉課
    • 保健衛生課
    • まちづくり課
    • 区振興課
    • 区民生活課
    • 長寿保険課
    • 産業振興課 
    • 浜松西地域自治センター
    • 舞阪地域自治センター地域振興課
    • 舞阪地域自治センター地域生活課
    • 舞阪地域自治センター地域福祉課
    • 雄踏地域自治センター地域振興課
  • 南区役所
    • 総務企画課
    • 税務課
    • 社会福祉課
    • まちづくり課
    • 区振興課
    • 区民生活課
    • 長寿保険課
  • 北区役所
    • 総務企画課
    • 税務課
    • 社会福祉課
    • 保健衛生課
    • まちづくり課
    • 区振興課
    • 区民生活課
    • 長寿保険課
    • 産業振興課
    • 浜松北地域自治センター
    • 細江地域自治センター地域振興課
    • 引佐地域自治センター地域振興課
    • 引佐地域自治センター地域生活課
    • 引佐地域自治センター地域福祉課
    • 三ヶ日地域自治センター地域振興課
    • 三ヶ日地域自治センター地域生活課
    • 三ヶ日地域自治センター地域福祉課
  • 消防
    • 東消防署
    • 浜北消防署
    • 西消防署
  • 市選挙管理委員会事務局
  • 人事委員会事務局
  • 農業委員会事務局
    • 浜松農業委員会事務局
    • 引佐農業委員会事務局
    • 浜北農業委員会事務局
    • 天竜農業委員会事務局

第2 監査の期間

平成20年11月7日から平成21年3月17日まで

第3 監査の方法

監査対象部局から提出された資料及び諸帳簿等関係書類を抽出調査するとともに、関係職員から説明を求め、平成20年度執行の事務事業が関係法令に基づき適正に執行されているかどうかを監査した。

第4 監査の結果

次のとおりである。

総務部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

企画部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

国際課

1.平成20年度国際交流団体補助金(雄踏町国際交流協会)について、交付決定しているが、支出負担行為をしていないので、浜松市予算の編成及び執行に関する規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

情報政策課

1.自動販売機設置に係る行政財産の使用許可について、徴収する電気料の前期納期分の収入調定をしていないので、浜松市会計規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

市民協働推進課

1.郵券及び報償費で購入した指定物品に係る物品出納簿について、物品出納員が確認をしていないので、浜松市物品管理規則に基づき、適正な物品の出納及び保管をされたい。

【行政監査】

【事項名】行政経営計画「はままつGood Job運動」の実施

行政経営課

1.行政経営計画である「はままつGood Job運動」の実施について、平成20年度は年間5,000件の改善・提案活動件数を目標値として設定しているが、達成率は17.6% (平成21年2月9日現在)と著しく低いので、目標達成に向け、職員1人ひとりが一層、改善・提案活動に取り組むよう運動を推進されたい。

こども家庭部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

保育課

1.郵券について、前年度からの繰越高が著しく多く、予算の効率的な執行をしていないので、年間使用数量に応じた計画的な購入をされたい。

農林水産部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

農業水産課

1.土地賃貸料の収入調定について、平成20年4月1日に調定すべきものを平成21年2月に調定しており、調定時期が著しく遅延しているので、適正な事務処理をされたい。

建築住宅部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

建築行政課

1.狭い道拡幅整備助成金について、当該助成金の交付申請、交付決定、実績報告、履行確認、交付確定を同日付けで処理しているので、浜松市狭い道路の拡幅整備に関する条例施行規則及び浜松市狭い道路の拡幅整備に関する要綱に基づき、適正な事務処理をされたい。

2.わが家の専門家診断事業業務委託契約は、印紙税法上対象外文書である委任契約として締結しているが、成果(物)という結果に対して責任を問われる請負契約とは異なり、委任契約は行為という過程に対して責任を問われる契約行為である。このことから、当該契約約款に記載されている「かし担保」条項は、民法の定義に基づかないため、削除されたい。
また、請負か委任かの判別は実務上重要であることから、契約条項に契約形態を明記されたい。

東区役所

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

総務企画課

1.「輝くまち東区」水と緑のコリドー(回廊)整備計画策定業務委託について、支出負担行為をしていないので、浜松市予算の編成及び執行に関する規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

社会福祉課

1.郵券について、前年度からの繰越高が著しく多く、予算の効率的な執行をしていないので、年間使用量に応じた計画的な購入をされたい。

西区役所

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

区振興課

1.郵券について、前年度からの繰越高が著しく多く、予算の効率的な執行をしていないので、年間使用量に応じた計画的な購入をされたい。

舞阪地域自治センター地域振興課

1.郵券について、前年度からの繰越高が著しく多く、予算の効率的な執行をしていないので、年間使用量に応じた計画的な購入をされたい。

南区役所

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

まちづくり課

1.指定物品である郵券等の物品出納簿について、物品出納員及び担当者が確認をしていないので、適正な事務処理をされたい。

2.特殊車両通行許可申請手数料等について、収納金日計簿を作成しているが、複数の職員による確認をしていないので、適正な事務処理をされたい。

社会福祉課

1.指定物品である官製はがきについて、物品出納簿を作成していないので、浜松市物品管理規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

【行政監査】

【事項名】個人情報の適正な管理

長寿保険課

1.長寿保険課公開キャビネットに南区居住の65歳以上の高齢者18,254人に関する介護保険の被保険者番号、住所、氏名などの個人情報が約8か月にわたって掲示され、一般の職員にも閲覧可能な状態が続いた。
高度情報通信社会の進展に伴い、個人情報の利用が著しく拡大している中、多くの個人情報を保有する市は、個人情報の適正な取扱いの確保が特に強く求められる立場にある。
個人情報の漏えいは、市の信用を著しく損なう行為であることから、職員に個人情報の重要性を再認識させるとともに、このようなことが二度と起こらないよう個人情報の管理を徹底されたい。

北区役所

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

総務企画課

1.工業統計調査員説明会通知用に購入した官製はがきについて、物品出納簿を作成していないので、浜松市物品管理規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

社会福祉課

1.郵券について、前年度からの繰越高が著しく多く、予算の効率的な執行をしていないので、年間使用数量に応じた計画的な購入をされたい。

保健衛生課

1.浜松市引佐保健医療協力事業補助金について、交付決定しているが、支出負担行為をしていないので、浜松市予算の編成及び執行に関する規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

まちづくり課

1.自転車歩行者用道路用地として使用するため、土地の賃貸借契約を締結しているが、支出負担行為をしていないので、浜松市予算の編成及び執行に関する規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

引佐地域自治センター地域振興課

1.郵券について、前年度からの繰越高が著しく多く、予算の効率的な執行をしていないので、年間使用量に応じた計画的な購入をされたい。

引佐地域自治センター地域生活課

1.会計管理者から交付を受けたつり銭について、つり銭資金整理簿を作成していないので、浜松市会計規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

引佐地域自治センター地域福祉課

1.会計管理者から交付を受けたつり銭について、つり銭資金整理簿を作成していないので、浜松市会計規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

消防

財務に係る事務のうち、収入事務の一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。(平成21年2月20日付け監報第1号「定期監査等の結果に関する報告について」の追加分)

【財務監査】

東消防署

1.東消防署及び上石田出張所の自動販売機設置に係る電気料の収入調定について、算定方法に誤りがあり不足額が生じているので、適正な事務処理をされたい。

西消防署

1.西消防署の自動販売機に係る電気料の収入調定について、算定方法に誤りがあり不足額が生じているので、適正な事務処理をされたい。

浜北消防署

1.浜北消防署及び赤佐出張所の自動販売機設置に係る電気料の収入調定について、算定方法に誤りがあり不足額が生じているので、適正な事務処理をされたい。

市選挙管理委員会事務局

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

人事委員会事務局

財務に係る事務の執行として支出事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められた。

農業委員会事務局

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、業務委託等契約事務及び財産管理事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

浜松農業委員会事務局

1.農地情報管理システム整備業務委託について、落札者が決定してから7日以内に契約の締結をしていない。また、支出負担行為日を契約日としていないので、浜松市契約規則及び浜松市予算の編成及び執行に関する規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

浜北農業委員会事務局

1.農用地証明等交付手数料事務の収納現金について、指定金融機関への納付日を収入日の翌営業日としていないものが4件あったので、浜松市会計規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

引佐農業委員会事務局

1.農地基本台帳補完調査業務委託について、既に契約を締結しているが、支出負担行為をしていないので、浜松市予算の編成及び執行に関する規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

2.農地基本台帳システムコンピュータ賃貸借契約について、平成19年度からの5年契約となっているが、年度当初に今年度分の支出負担行為をしていないので、浜松市予算の編成及び執行に関する規則に基づき、適正な事務処理をされたい。

【行政監査】

【事項名】支出に係るチェック体制

天竜農業委員会事務局、天竜区会計管理者

1.農業委員会委員の費用弁償について、平成19年度までは浜松市教育委員会委員等の報酬及び費用弁償並びにその支給条例に基づき、公務のため委員会等に出席した場合で、その路程が往復40km以上となるときには1日につき2,000円を支給することとなっていたが、平成20年度の条例改正に伴い、支給が廃止された。
しかし、対象となっていた委員15人について、平成20年4月から9月までの6か月間、これまでどおり支給したため誤払金が生じることとなった。
その後、誤払金は11月に戻入されたが、条例が改正され、支払う根拠がない状態で支出してしまうことは、チェック体制が十分に機能していないことにほかならない。
天竜農業委員会事務局においては、会計事務における事務局内部のチェック体制の見直しを図るとともに、天竜区会計管理者においては、会計事務の審査体制の強化を図られたい。

戻る

監査のトップに戻る

このページのよくある質問

よくある質問の一覧を見る

お問い合わせ

浜松市役所監査事務局 

〒430-8652 浜松市中区元城町103-2

電話番号:053-457-2391

ファクス番号:050-3730-5218

より良いウェブサイトにするためにみなさまのご意見をお聞かせください

このページの情報は役に立ちましたか?

このページの情報は見つけやすかったですか?