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更新日:2013年9月1日

定期監査・行政監査結果(平成19年6月8日)

浜松市監査委員告示第5号

地方自治法(昭和22年法律第67号)第199条第1項及び第2項の規定に基づき定期監査及び行政監査を執行したので、その結果を同条第9項の規定により次のとおり公表する。

平成19年6月8日

浜松市監査委員:飯尾 浩之
浜松市監査委員:鈴木 浩太郎
浜松市監査委員:栁川 樹一郎

定期監査(財務監査)・行政監査結果公表

第1 監査の対象

  • 細江総合事務所
    • 産業振興課
    • 建設課
    • 国民宿舎奥浜名湖
  • 引佐総合事務所
    • 健康福祉課
    • 建設課
    • 産業振興課
  • 文化・スポーツ振興部
    • 文化政策課
    • スポーツ振興課
  • 保健福祉部
    • 保健福祉総務課
    • 保健福祉施設設置準備室
    • 障害福祉課
    • 児童家庭課
    • 保健課
    • 健康増進課
    • 食肉衛生検査所
    • 介護保険課
    • 生活福祉課
    • 高齢者福祉課
    • 保育課
    • 生活衛生課
    • 保健予防課
    • 保健環境研究所
  • 病院管理部
    • 病院管理課
    • 市立看護専門学校
    • 佐久間病院
  • 環境部
    • 環境企画課
    • 廃棄物対策課
    • 新清掃工場水泳場建設事務局
    • 北清掃事業所
    • 衛生事業所
    • 天竜環境事業所
    • 環境保全課
    • 清掃管理課
    • 南清掃事業所
    • 平和清掃事業所
    • 浜北環境事業所
    • 引佐環境事業所
  • 商工部
    • 商工課
    • 労政課
    • 公営競技事務所
    • 中心市街地活性化事務局
    • 観光コンベンション課
  • 農林水産部
    • 農業水産課
    • 土地改良課
    • 市場管理課
    • 森林課
    • 食肉地方卸売市場
  • 土木部
    • 土木管理課
    • 街路課
    • 北道路維持事務所
    • 道路建設課
    • 南道路維持事務所
    • 河川課
  • 生涯学習部
    • 生涯学習推進課
    • 青少年課
    • 博物館
    • 秋野不矩美術館
    • 生涯学習総合センター
    • 中央図書館
    • 美術館
  • 農業委員会事務局
    • 浜松農業委員会事務局
    • 浜北農業委員会事務局
    • 引佐農業委員会事務局
    • 天竜農業委員会事務局
  • 上下水道部
    • 総務課
    • 料金課
    • 下水道工事課
    • 下水道施設課
    • 天竜上下水道事務所
    • お客さまサービス課
    • 水道工事課
    • 浄水課
    • 浜北上下水道事務所
    • 引佐上下水道事務所

第2 監査の期間

平成18年12月21日から平成19年3月23日まで

第3 監査の方法

平成18年度において1月末までに執行した事務事業について、監査対象部局から提出された資料及び諸帳簿等関係書類を抽出調査するとともに、関係職員から説明を求め、関係法令に基づき適正に執行されているかどうかを監査した。

第4 監査の結果

監査した事務は、おおむね適正に処理されていると認められたが、一部において是正・改善を要する事項が見受けられた。

細江総合事務所

財務に係る事務の執行として収入・支出事務及び業務委託契約事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

産業振興課

1.都田川堤外緑化木管理業務委託について、業務委託の契約を締結するための回議書が作成されていないので、浜松市契約規則及び業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき、適正な事務処理をされたい。

2.平成18年度浜松市細江町地内観光トイレ(下村公園)浄化槽管理業務委託等の契約事務において、予定価格調書の予定価格が業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づいた者により作成されていないので、適正な事務処理をされたい。

3.平成18年度浜松市気賀関所まつりに伴う機具借上業務委託について、施行及び入札回議書における契約締結の根拠となる法令の条項が記載されていない。また、契約書に正式な受託者名が記載されていないので、適正な事務処理をされたい。

国民宿舎奥浜名湖

1.国民宿舎奥浜名湖エレベーター保守点検業務について、業務委託契約書の作業の再委託に関する条項が、再委託を禁止する内容ではないので、浜松市契約規則及び業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき、適正な事務処理をされたい。

2.合併処理浄化槽維持管理業務委託について、業務委託契約書に委託金額が記載されていないので、適正な事務処理をされたい。

3.支払小切手整理簿が作成されていないので、浜松市国民宿舎事業財務規程に基づき、適正な事務処理をされたい。

建設課

1.河川堤防の草刈清掃業務に対する謝礼金について、清掃業務用に提供された機材等の経費が使用料及び賃借料で支出されているので、報償費として支出されたい。

引佐総合事務所

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託契約事務、賃貸借契約事務及び工事請負契約事務を主眼に調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

健康福祉課

1.伊平診療所で実施した予防接種の一部について、収入科目を使用料としているので、手数料として収入されたい。

2.浜松市引佐町放課後児童健全育成事業業務委託について、予定価格調書の予定価格が委託限度額を超えている。また、委託限度額の算出根拠が記載されていないので、適正な事務処理をされたい。

3.診療所検体検査業務委託について、予定価格調書が作成されていないので、適正な事務処理をされたい。

4.診療所放射線ひ爆検査測定業務委託に係る予定価格調書について、予定価格資料を作成した職員の氏名の記載がなく、押印もされていないので、適正な事務処理をされたい。

5.マタニティースクール事業業務委託等において、契約書本文中に受託者名の記載がないので、浜松市契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

6.郵券について、前年度から引き継いだ枚数が必要枚数を大きく上回っているので、有効活用を検討されたい。

7.鎮玉診療所等において、つり銭資金整理簿及び薬品出納簿が作成されていないので、適正な事務処理をされたい。

産業振興課

1.電子複写機器に係る賃貸借契約等において、予定価格調書が封入されていないもの、予定価格調書用封筒が封印されていないものが見受けられたので、適正な事務処理をされたい。

2.平成18年度森林施業計画管理システム保守管理業務委託等において、予定価格調書の作成が省略できる場合に必要とされる施行回議書の裏面等への予定価格及び比較価格の記載がないので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

3.三岳観光トイレ管理業務委託等の契約書において、正式な受託者名が記載されていないので、適正な事務処理をされたい。

建設課

1.平成18年度市道修正事業市道台帳修正業務委託等において、予定価格調書用封筒に封印がない。また、委託限度額の算出根拠が記載されていないので、適正な事務処理をされたい。

2.自記雨量計保守サービス業務委託等において、予定価格調書が封入されていないので、適正な事務処理をされたい。

文化・スポーツ振興部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、業務委託契約事務、工事請負契約事務及び施設管理運営事務を主眼に調査した。また、行政監査として施設の利用促進、外部委託化の推進、財産の適切な維持管理・補修等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

文化政策課

1.郵券の保管枚数が年間使用枚数を大きく上回っているので、使用枚数を十分精査し、計画的に購入されたい。

スポーツ振興課

1.スポーツ大会出場激励金について、交付要綱に基づき激励金受領者に大会出場結果報告書の提出を求めているが、内容確認の結果が明確となっていないので、適正な事務処理をされたい。

【行政監査】

事項名:施設管理運営委託業務

文化政策課

1.賀茂真淵記念館の、小・中学生を対象とした夏休み学習展の来場者数が少ないので、子供向けの企画展やイベントを開催するなど、来場者の増加を図られたい。

事項名:公の施設の管理業務

スポーツ振興課

1.合併により市直営となった無人施設37施設の一部について、市民協働等の観点から地域の団体による維持管理を検討しているが、施設利用方法の弾力的な運用など、施設の性格、目的の範囲内において、積極的かつ継続的な協力が得られるような仕組みを検討されたい。

2.可美公園水泳場の屋内温水プールが床昇降装置の破損により使用不能となり、市民サービスの提供に大きな支障が生じているので、原因を調査するとともに、指定管理者との調整を図る中で、復旧に向けた対策を早急に講じられたい。
また、再発防止に向け、施設の点検方法の見直しについて検討されたい。

保健福祉部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務及び業務委託契約事務を主眼に関係書類等を調査した。また、行政監査として能率的・効率的な事務処理、施設への誘導案内標識等の適切な設置等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

保健福祉総務課

1.へき地医療対策事業費補助金について、収入調定されていないので、浜松市会計規則に基づき適正な事務処理をされたい。

2.浜松市福祉交流センター駐車場整理業務委託等において、指名業者選定書がなく、業務委託完成検査報告書による履行の確認も行われていないので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアル及び浜松市契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

3.福祉館雑排水槽清掃業務委託について、仕様書及び業務明細書の文面が契約書の内容と異なっているので、浜松市契約規則に基づき確実な契約事務をされたい。

4.報償費で購入している図書カードについて、物品出納簿が整備されていないので、浜松市物品管理規則等に基づき適正な事務処理をされたい。

介護保険課

1.介護保険料特別徴収決定通知書作成業務委託等において、業務委託完成検査報告書による履行の確認がされていないので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

保健福祉施設設置準備室

1.購入契約を締結した公用車10台の支出負担行為がされていないので、浜松市会計規則に基づき適正な事務処理をされたい。

生活福祉課

1.浜松市西山園建築設備定期点検業務委託等において、業務委託の施行及び見積徴収と契約の締結及び支出負担行為を合わせて起案している。また、指名業者選定書がなく業務委託完成検査報告書による履行の確認も行われていないので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアル及び浜松市契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

2.受払簿の残高が実枚数と一致していない郵券や出納簿が作成されていない物品があったので、浜松市物品管理規則に基づき適正な事務処理をされたい。

障害福祉課

1.障害福祉計画策定支援業務委託等において、業務委託完成検査報告書による履行の確認がされていないので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

高齢者福祉課

1.生きがい活動支援通所事業手数料等において、収入調定書が作成されていない。また、収入調定書が遅延して作成されているものが見受けられたので、浜松市会計規則に基づき適正な事務処理をされたい。

2.ひとり暮らし高齢者調査等資料作成業務委託等において、業務委託完成検査報告書による履行の確認がされていないので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

3.報償費で購入している敬老祝品の漆盃等について、物品出納簿が整備されていないので、浜松市物品管理規則等に基づき適正な事務処理をされたい。

児童家庭課

1.乳幼児医療費助成事業費補助金の収入調定書が作成されていない。また、児童扶養手当給付費国庫負担金について、入金時に合わせ分割して収入調定書を作成しているので、浜松市会計規則に基づき適正な事務処理をされたい。

2.乳幼児医療費受給者証封入封緘業務委託等において、業務完了に伴う業務委託完了報告書が受託者から提出されていない。また、業務委託完成検査報告書が作成されていないものが見受けられたので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

保健課

1.ダムウェーター設備保守点検業務委託等において、業務委託の施行及び見積徴収と契約の締結及び支出負担行為を合わせて起案している。また、指名業者選定書がないもの、業務委託完成検査報告書による履行の確認が行われていないものが見受けられたので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアル及び浜松市契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

生活衛生課

1.スズメバチの巣駆除業務委託について、駆除実施報告書に添付された記録写真では駆除を実施したか分からないものがあるので、確認できる写真の添付を受託者に指導されたい。

健康増進課

1.保健福祉センター清掃業務委託等において、業務委託完了報告書による報告がされていないもの、業務委託完成検査報告書による履行の確認がされていないものが見受けられたので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

保健予防課

1.予防接種台帳作成業務委託等において、業務委託完成検査報告書による履行の確認がされていないので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

食肉衛生検査所

1.食肉検査システム障害保守業務委託等において、業務完了に伴う業務委託完了報告書が受託者から提出されていない。また、業務委託完成検査報告書が作成されていないものが見受けられたので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

【行政監査】

事項名:介護保険要介護認定事務

介護保険課

1.要介護認定については、介護保険法により申請から結果通知まで原則30日以内となっているが、現在、申請の内9割以上は遅延通知を発送している状況となっている。
申請者のサービス確保のため、認定結果が30日以内に通知できるよう、事務処理に努められたい。

事項名:母子寡婦福祉資金貸付事業

児童家庭課

1.母子寡婦福祉資金貸付事業について、償還金の滞納繰越額が増加している。
滞納者に対する督促状及び催告状の送付、保証人への催促等を行っているが、さらに貸付金の償還指導を充実されたい。

事項名:保育料徴収業務

保育課

1.保育料徴収業務について、高い収納率を堅持しているが、未納額は少額ではないので、受益者負担及び公平性の観点から未納者の実態を十分把握し、納付指導を充実されたい。

事項名:保健所施設への安全な誘導案内

保健課

1.保健所へ訪れる市民に対し、保健所を示す案内表示やホームページに保健所へ至る案内図がない。
また、南側駐車場は、入口に駐車場構内図がなく、構内走行車に対する徐行等の路面表示も不明瞭となっているので、障害者や妊産婦等の往来に支障を生じないよう表示を明瞭にするとともに、導線確保など、施設への安全な誘導案内等を一層充実されたい。

病院管理部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務及び業務委託契約事務を主眼に関係書類等を調査した。また、行政監査として法令等に基づく適正・的確な事務の執行、能率的・効率的な事務処理等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

病院管理課

1.夜間救急室警備業務(常駐)委託等において、業務完了に伴う完成検査報告書を作成していないので、浜松市契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

【行政監査】

事項名:施設維持管理業務

病院管理課

1.医療公社職員駐車場の使用許可事務について、使用申請及び許可手続をすることなく使用料徴収もされていないので、浜松市公有財産管理規則及び行政財産の使用許可に関する事務処理要領に基づき適正な事務の執行をされたい。

佐久間病院

1.病院内に設置された売店の行政財産使用許可について、売上高の3%を賃借料としているので、浜松市公有財産管理規則及び行政財産の使用許可に関する事務処理要領に基づき適正な事務処理をされたい。

事項名:診療費請求事務

佐久間病院

1.診療報酬請求に係る制度改正等の情報は、医局と事務局が共有して、診療費の請求から漏れることがないよう、適正な事務処理をされたい。

環境部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務及び業務委託契約事務を主眼に関係書類等を調査した。また、行政監査として能率的・効率的な事務処理、施設の安全・災害・防犯対策、施設利用に関する市民への適切な広報・広聴等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

環境保全課

1.自動車交通騒音実態調査場所提供者への謝礼としての商品券は、報償費による購入物品であるので、物品管理規則に基づく指定物品として物品出納簿を整備されたい。

引佐環境事業所

1.引佐最終処分場遮水シート漏水検知システム点検業務委託等の契約書において、再委託の禁止条項がないので、浜松市契約規則及び業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき、適正な事務処理をされたい。

2.三ケ日ごみ処理センターごみ焼却施設運転管理業務委託等において、契約書に正式な受託者名が記載されていないので、適正な事務処理をされたい。

3.細江地域自治区一般廃棄物等収集運搬業務委託等において、予定価格調書の予定価格が業務委託契約・賃貸借マニュアルに基づいた者により作成されていないので、適正な事務処理をされたい。

4.電柱等の行政財産使用許可申請において、行政財産使用許可申請書に申請日及び使用期間の記載がないものに許可しているので、行政財産の使用許可に関する事務処理要領に基づき、適正な事務処理をされたい。

【行政監査】

事項名:ISO14001環境マネジメントシステムの推進業務

環境企画課

1.環境保全活動、環境汚染の予防、環境法規制の遵守等について、環境マネジメントシステムの確立のため、各課が設定した環境目的・目標が達成できるよう指導・助言を強化されたい。
また、効果的な内部環境監査の実施のため、内部環境監査員の資質向上及び監査内容の平準化に努められたい。

事項名:清掃事業所に従事する職員等の安全衛生管理業務

北清掃事業所

1.2号焼却炉整備工事については、作業環境の整備に努め、稼動している他の焼却炉に支障が生じないよう受託者を指導されたい。

北清掃事業所、浜北環境事業所

1.廃棄物の焼却施設内作業については、ダイオキシン類へのばく露を未然に防止することが重要であるので、保護具の着用を厳密に管理するなど安全衛生管理を徹底されたい。

事項名:破砕処理業務

平和清掃事業所

1.破砕処理センターの火災事故により、機械設備、電気設備等に被害が及んだため処理を休止して施設の修理をしているが、長期化が見込まれ埋立処分計画を見直す事態となった。
火災原因については、徹底した調査の実施により究明に努められ、再発防止策を確立されたい。

2.破砕処理の休止が長期間に及ぶため、市民に状況を正確に伝えるとともに、粗大ごみ、燃えないごみの排出自粛やごみ分別の徹底について協力を求める広報活動に、より一層努められたい。

商工部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、業務委託契約事務及び財産管理事務を主眼に関係書類等を調査した。また、行政監査として法令等に基づく適正な事務処理等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

商工課

1.元城町共同ビル浜松市役所清掃業務委託等において、委託業務完成検査報告書が作成されていないので、契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

2.計量検査所の郵券について、使用頻度の少ない額面の残枚数が多いので、計画的な購入及び有効活用の実施について検討されたい。

3.産業展示館に設置された自動販売機コーナーの行政財産使用許可について、申請者から提出された申請書には位置図、平面図が添付されていないので、行政財産の使用許可に関する事務処理要領に基づき適正な指導をされたい。

4.がんばる商店街サポート事業補助金の交付決定について起案・決裁がされていない。また、公印管守者の承認も受けずに決定通知がされていたので、適正な事務処理をされたい。

公営競技事務所

1.運営形態の変更により郵券使用量が激減しているので、前年度から引き継いだ多くの残枚数の有効活用を検討されたい。

【行政監査】

事項名:量目検査事務

商工課

1.計量検査所において、特定商品である鮮魚や精肉などの検査商品を購入して、全国一斉商品量目立入検査を年2回実施している。
検査後の検査物品の処分について、家庭ごみとして処分しているが、本来事業系一般廃棄物として処分すべきものであるので、処分方法について検討されたい。

農林水産部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務及び業務委託契約事務を主眼に関係書類等を調査した。また、行政監査として能率的・効率的な事務処理、法令等に基づく適正な事務処理、補助金等の交付団体に対する適切な指導等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。
なお、監査対象部局の調査に伴い、監査対象部局以外の部局についても是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

農業水産課

1.交付決定通知を受けている、農山村交流ビジネス支援事業費補助金等の収入調定がされていないので、浜松市会計規則に基づき適正な収入事務をされたい。

2.村櫛漁港管理業務委託契約等において、予定価格調書が作成されていないものや、予定価格調書の作成を省略できる場合における施行回議書への必要事項の記載漏れがあるので、浜松市契約規則等に基づき適正な事務処理をされたい。

3.報償費による購入物品の出納及び保管のために必要な物品出納簿が備えられていないので、浜松市物品管理規則等に基づき適正な事務処理をされたい。

土地改良課

1.農村環境改善センター貸館及び一般事務補助業務委託等において、業務完了に伴う完成検査報告書が作成されていないので、浜松市契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

食肉地方卸売市場

1.自動販売機設置に係る行政財産目的外使用許可事務について、実際の使用面積が申請及び許可面積より多いものとなっている。不足している使用料は速やかに徴収手続を行うとともに、浜松市行政財産の目的外使用に関する条例に基づき適正な事務処理をされたい。

2.地方卸売市場管理棟会議室の使用許可事務について、使用許可手続をすることなく使用料徴収もされていないものがあるので、浜松市地方卸売市場業務条例に基づき適正な事務処理をされたい。

3.汚泥搬出処分業務委託等の予定価格調書が、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づいた者により作成されていないので、適正な事務処理をされたい。

4.収入証紙等の出納及び保管のために必要な物品出納簿が備えられていないので、浜松市物品管理規則等に基づき適正な事務処理をされたい。

市場管理課

1.コンピューターシステム点検業務委託契約等において、契約書に記載されている点検日程が前年度のものや仕様書の貼付がなく委託業務内容が不明なものがある。また、予定価格調書が封かんされていないものがあるので、浜松市契約規則に基づき適正な契約事務をされたい。

2.報償費による購入物品等の出納及び保管のために必要な物品出納簿が備えられていないので、浜松市物品管理規則等に基づき適正な事務処理をされたい。

【行政監査】

事項名:施設維持管理業務

土地改良課

1.排水機場の設備保守管理について、設備点検結果報告書に不良箇所の報告があるが、その是正措置が長期間とられていない。
排水機場の役割の重要性を再認識し、必要時に良好な稼動が確保できるよう速やかに改善されたい。

食肉地方卸売市場

1.獣畜内臓廃棄物等搬出処分業務委託等契約事務において、市場長名により契約されているものや契約書に定められている産業廃棄物収集運搬・処分業許可証の写しが契約書に添付されていないものがある。
産業廃棄物の処分等に係る契約行為は関係法令に留意するとともに、浜松市契約規則に基づき適正な契約事務をされたい。

市場管理課

1.市場内の共有の通路、階段及び駐車場の一部が市場内事業者等により恒常的に占有使用されている。
直ちに必要な措置を講じるとともに、市場内の事故防止も含めた適正な財産管理をされたい。

2.市場内事業者に係る施設使用料等の収納事務について、毎月特定の事業者が恒常的に納入遅延している。
納入遅延者に対する適切な納入指導を行い、納入遅延の防止を図られたい。

3.売買参加者の承認更新通知など一時期に大量発送する郵便物は料金後納扱いを利用し、郵券の大量購入及び大量保管に起因する事故防止を図るとともに、発送事務の効率化を図られたい。

4.排水設備グリストラップ汚水ポンプ調整槽清掃業務委託契約事務について、廃棄物の処理及び清掃に関する法律により契約書への記載が定められている産業廃棄物の種類・数量、最終処分場所在地等の記載がされていない。
産業廃棄物の処分等に係る契約行為は関係法令に留意し、法令を遵守した適正な契約事務をされたい。

事項名:補助金交付事務

農業水産課

1.畜産経営悪臭防止対策事業費補助金等交付事務において、交付申請額の根拠となる見積書の作成者が明確でないものがあり、見積額及び交付申請額の信頼性に乏しいものがある。また、実績報告書提出時期が、交付要綱に定められた期限より約3か月遅延しているものがある。
公平・公正な補助金交付審査を行うとともに、補助金交付団体に補助金交付要綱の遵守を指導し、適正な補助金交付事務を執行されたい。

事項名:団体資金管理指導業務

農業水産課

1.市から負担金が交付され、課内の事務局により予算事務執行されている、浜松市農林水産まつり開催委員会等の資金管理において、出納簿が作成されていないため、資金残高や予算執行状況の確認ができないものとなっている。
団体に対して、帳簿の記帳をさせるとともに、担当者以外の者による定期的な残高確認とその記録を残すことにより、透明性のある適切な資金管理をするよう指導されたい。

事項名:業務委託契約事務等の総括事務

財政部 調達課

1.各部等に設置される業務委託契約等検討会議において、検討会議資料が不足しているもの、検討会議資料記載内容が不備なもの及び検討会議に代えてほとんどを回議により議事を決しているものがあるなど、検討会議設置要綱の解釈が統一されていないものが見受けられる。
また、業務委託及び賃貸借の契約事務において、予定価格が業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づいた者により作成されていないもの及び予定価格調書が封かんされていないもの並びに業務委託完成検査報告書が作成されていないものがあるなど、契約締結事務や契約履行確認事務において不適切なものが多く見受けられる。
契約事務を総括する所管課として、各課に対して、契約行為の重要性の再認識と適正な契約事務の執行について周知徹底し、公正な契約事務が確保されるよう指導されたい。

土木部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、補助金交付事務、業務委託契約事務、用地買収事務及び物件移転補償事務を主眼に関係書類等を調査した。また、行政監査として能率的・効率的な事務処理、防護柵等による適切な道路敷地の管理等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。
なお、監査対象部局の調査に伴い、監査対象部局以外の部局についても是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

道路建設課

1.道路改良並びに道路敷認定に伴う登記事務委託等において、予定価格調書が作成されていないので、浜松市契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

2.鴨江倉松線道路改良工事に伴う土地鑑定評価依頼について、成果品である不動産鑑定評価書に記載された不動産の表示が誤っているので、適正な検収処理をされたい。

南道路維持事務所

1.第二森田地下道冠水表示保守点検委託業務について、施行回議書に契約方法及び契約保証金の記載がない。また、予定価格調書が作成されていないので、浜松市契約規則及び業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

北道路維持事務所

1.道路照明施設修繕委託業務等において、業務委託完成検査報告書が作成されていないので、浜松市契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

【行政監査】

事項名:道路及び河川の占用許可事務

土木管理課

1.道路及び河川の占用許可事務について、現在進めている電子申請化計画が申請の管理、許可書の発行に留まらず、徴収事務も含めた一連の電算化計画として、能率的、効率的なものとなるよう検討されたい。

事項名:道路用地の管理業務

道路建設課、街路課

1.道路用地取得箇所については、不法侵入、無断使用、産業廃棄物等の不法投棄を防ぐための木柵及びバリケードの設置、除草の実施等の管理をしている。
しかし、一部に木柵等の設置及び補修が必要な箇所があるので、早急に対応をされたい。
また、管理する財産の巡視点検を実施し、適正な財産管理をされたい。

事項名:施設維持管理業務

商工部 労政課

1.浜松市勤労会館について、浜松市が施行する都市計画道路植松和地線道路築造工事に伴う補償契約を、同会館の指定管理者である財団法人浜松市勤労福祉協会が締結しているので、同会館に係る事務又は事業を所管する課として、浜松市公有財産管理規則に基づき適正な財産管理をされたい。

生涯学習部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務及び業務委託契約事務を主眼に関係書類等を調査した。また、行政監査として能率的・効率的な事務処理、補助金等の交付団体に対する適切な指導、施設の安全・災害・防犯対策等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

生涯学習総合センター

1.笠井公民館施設使用料等の収納金日計簿が整備されていないので、出納員事務マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

中央図書館

1.中央図書館他4館総合清掃管理業務委託等の予定価格調書の作成者が、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づく者でない。
また、予定価格調書の作成されていないものも見受けられたので、契約規則等に基づき適正な事務処理をされたい。

2.報償費による購入物品について、物品出納簿が整備されていない。また、郵券の一部券種の保管枚数が年間使用枚数を大きく上回っているので、物品管理規則等に基づき適正な事務処理をされたい。

美術館

1.移動展の運送及び展示撤去業務委託等の完了に伴う完成検査報告書を作成していないので、契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

2.郵券出納簿について、記載された残枚数と保管枚数が一致していないので、適正な事務処理をされたい。

秋野不矩美術館

1.特別展における観覧料の決定は、展示開催回議書に算定根拠を明確に記載して手続されたい。

2.常設展・特別展の開催にあたり作成した招待券は、対象者を厳選して観覧者の公平性を欠くことのないよう管理簿を作成し、配布先と理由を記載されたい。

【行政監査】

事項名:生涯学習の推進及び施設の維持管理業務

生涯学習総合センター

1.公民館は、政令指定都市施行により各区単位に再編されるので、自主事業については公民館の立地、利用者層、利用傾向や市民ニーズの掌握に努め、公民館の連携・協力による効率的な実施を図られたい。
なお、事業主体となる各公民館活動推進委員会に対しては、公民館職員が担当している事務局業務を計画的にゆだね、自立した事業実施を促進されたい。

2.三方原公民館に設置された消火器について、消防設備保守点検により薬剤補充の指摘を受けているが、措置を講じていないので、速やかに対応されたい。

3.神久呂公民館付設体育館は、数箇所の引き戸が不良により開閉できないため、日常の利用に支障が生じていることはもちろんのこと、災害対策上も問題があるので、速やかに改修されたい。

青少年課

1.浜松市子ども会連合会は、合併により支部組織が拡大し役割も増加したので、活動が円滑に進むよう適切な指導・監督をされたい。
なお、事業費に対する補助金については、活用状況を検証されたい。

博物館

1.高柳健次郎展ポスター等の印刷業者から提出された紙製印刷物の物品購入に係る環境配慮事項報告書は、環境企画課の指導に基づき紙製印刷物の物品等に係る手順書にまとめ、ISO関連各種記録として保管されたい。

2.さくま郷土遺産保存館自動消火装置リース契約の更新にあたり、原契約書を紛失しているが、契約事務においてあるまじき行為であるので、保管については十分注意をされたい。

農業委員会事務局

財務に係る事務の執行として農地等に係る収入・支出事務を主眼に関係書類等を調査した。また、行政監査として社会経済情勢や行政需要の変化への対応等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

浜松農業委員会事務局

1.事務室フロア定期清掃業務委託の契約について、契約締結日の前に支出負担行為がされているので、適正な契約事務をされたい。

浜北農業委員会事務局

1.農地基本台帳システム保守業務委託について、見積書を前年度に徴収し、業務委託の施行及び見積徴収、契約締結及び支出負担行為を合わせて起案しているので、業務委託契約・賃貸借契約マニュアルに基づき適正な事務処理をされたい。

引佐農業委員会事務局

1.引佐農業委員会農地基本台帳補完調査業務委託契約等において、契約締結の回議書が作成されていないので、浜松市文書規則及び浜松市契約規則に基づき適正な事務処理をされたい。

天竜農業委員会事務局

1.天竜農業委員会総会議事録について、会長及び総会において定められた委員の署名すべきところが記名となっていたので、同委員会総会会議規則に基づき適正な事務処理をされたい。

【行政監査】

事項名:農地基本台帳に係る農地事務

浜松農業委員会事務局、浜北農業委員会事務局、引佐農業委員会事務局、天竜農業委員会事務局

1.農地基本台帳は、農地関係の業務を円滑に推進するために必要であるが、浜松、浜北、引佐及び天竜の各農業委員会の台帳形態が異なっているため、総合的な農地情報の把握ができない状況である。
業務の効率化及び市民サービスの向上を図るため、情報の共有化を進められたい。

上下水道部

財務に係る事務の執行として収入・支出事務、業務委託契約事務、工事請負契約事務及び財産管理事務を主眼に関係書類等を調査した。また、行政監査として社会経済情勢や行政需要の変化への対応、助成制度に係る要綱等の整備やその公正円滑な運用等を着眼点として関係書類等を調査した。これらの事務はおおむね適正に処理されていると認められたが、一部において次のとおり是正・改善を要する事項が見受けられた。

【財務監査】

下水道工事課

1.下水道本管及び取付管清掃業務委託等の施行回議書において、検討会議資料が添付されていないので、業務委託の入札及び契約の適正化等を図るための指針に基づき適正な事務処理をされたい。

下水道施設課

1.上島雨水ポンプ場他7ポンプ場維持管理業務委託について、予定価格調書の予定価格・入札書比較価格が鉛筆により記載されているので適正な事務処理をされたい。

浜北上下水道事務所

1.尾島幹線マンホールポンプ場緊急点検業務委託等において、契約の締結時に支出負担行為がされていないので、浜松市予算の編成及び執行に関する規則に基づき適正な事務処理をされたい。

2.流量計保守点検業務委託について、予定価格調書の封筒が添付されていない。また、施行回議書に随意契約特命1社の理由が記載されていないので、適正な事務処理をされたい。

天竜上下水道事務所

1.春野気田浄化センター消防設備保守点検業務委託について、予定価格調書封筒に封かんの形跡がない。また、見積結果表に記載された業者名と見積業者が違うので、適正な事務処理をされたい。

2.水道施設の配水管埋設工事に伴う道路占用工事について、施工確認検査がされていないものが見受けられたので、適正な処理をされたい。

引佐上下水道事務所

1.三ケ日浄化センター通水式典設営業務委託について、指名業者選定書が添付されていないので、業務委託の入札及び契約の適正化等を図るための指針に基づき適正な事務処理をされたい。

2.出納員のつり銭管理について、つり銭が机の引き出しに保管されているので、浜松市会計規則並びに出納員マニュアルに基づき適正に保管されたい。

【行政監査】

事項名:小規模水道施設(飲料水供給施設)維持管理に対する助成制度

天竜上下水道事務所

1.給水人口100人以下の小規模水道施設の維持管理に係る助成制度について、合併前の制度がそのまま引き継がれ、補助対象及び補助率が相違している天竜・春野・佐久間地域、市が事業主体となり施設整備している水窪地域及び助成制度がない引佐・龍山地域が混在し、制度の公平性が著しく損なわれているため、内容の見直しを行ない、制度の公平な取扱を検討されたい。

事項名:簡易水道事業に対する分担金徴収制度

天竜上下水道事務所

1.給水人口5,000人以下の水道施設整備事業に係る受益者分担金について、合併前の制度がそのまま引き継がれ、対象事業、分担金の額及び率が相違している天竜・引佐・春野・佐久間・龍山地域が混在し、分担金の公平性が損なわれているため、徴収内容の見直しを行ない、分担金の公平な取扱を検討されたい。

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浜松市役所監査事務局 

〒430-8652 浜松市中区元城町103-2

電話番号:053-457-2391

ファクス番号:050-3730-5218

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